第一财经记者3月6日从当地银行业监管局了解到，中国银行业监督管理委员会发布通知，调整商业银行贷款损失准备监管要求，并将拨备覆盖率从150%调整为120%~150% 。贷款拨备率由2.5%调整至1.5%至2.5%。同时，按照同质同质，一线政策的原则，明确银行贷款损失准备监督要求。

　　“整个银行业现在面临着设定和注销的压力。”银行家分析了第一批财经记者。监管指标向下调整的背后是不良贷款增长和商业银行的提供。银行之间的压力和银行资产的质量是扭曲的。截至去年9月底，在国有银行和股份制银行中，部分银行的拨备覆盖率低于监管“红线”。

　　在行业分析中，调整监管指标，初衷或鼓励银行加快处置不良贷款。对于资产质量良好，拨备充足的商业银行，调整拨备覆盖率和贷款拨备率可以增加生息资产规模，缓解银行资金压力，进一步提高盈利能力。

　　3月6日下午，第一财务报告员向当地银监局证实，中国银行业监督管理委员会于2月28日发布了“关于调整商业银行贷款损失监管要求的通知”(尹建发[2018]否7(以下简称“通知”)，调整商业银行贷款损失准备的监管要求。目前，当地银行业监管局已收到上述通知。

　　一些银行家告诉第一财务记者表示，他们已经了解了与贷款损失准备相关的监管指标，但尚未收到任何正式文件。经纪银行分析师表示，他已经看到了该文件的相关内容。但是，他没有披露同质，单行一管齐下政策的具体政策制定标准。

　　根据第一财务报告，对通知的调整包括准备金覆盖的监管要求从150%调整为120%至150%，贷款拨备率的监管要求从2.5%调整为1.5%。 2.5%。在上述调整范围内，各级监管部门应当按照同质同质，一线政策的原则，明确银行贷款损失准备的监管要求。

　　目前银行贷款损失准备的监管标准是2012年1月1日实施的“商业银行贷款损失准备管理办法”(以下简称“办法”)。根据“办法”，贷款准备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为150%。这两个标准中较高的一个是商业银行贷款损失的监管标准。商业银行贷款损失准备金不得低于银监局规定的监管标准。

　　“与之前的规定相比，最大的变化是提供覆盖率和贷款提供率。灵活的空间，过去是僵化的，没有缓冲空间。”华东地区的一家股份制银行第一位财经记者表示，过去，如果上述两项指标均低于或接近最低目标要求，则可能面临资金和业务的限制。向下调整后，即使满足最低标准，也会增加银行的缓冲空间。

　　另一个重大变化是根据同一种类和一行进行分类和监督。所谓“同质化“换句话说，各机构的监管当局原则上应为相应类型的机构制定不同的实施细则，并及时发布;”一线一政“是指各机构的监管机构和银监局应进一步遵循上述通知和实施细则，明确单一银行贷款损失准备的监管要求。

　　西岸银行高级管理人员表示，业务风格和业务方式存在一定差异。不同类型和银行之间的贷款管理政策，提供水平也不均衡，有必要根据实际情况实施分类和区分标准，这种调整实际上是差异化监管政策的实施。在2012年的实施中，“办法”明确规定了贷款的实施将实施个别银行的损失准备金。监管监督的要求。

　　“办法”第9条的内容表明，银行监管机构应基于业务特征，贷款质量，信用风险管理水平，贷款分类偏差和不良等因素。单一商业银行的债务核销。对达到的贷款损失准备监管标准进行了差异化调整。

　　根据通知内容，“一线一政策”，“同类同类的具体内容是为每家银行分配不同的资产根据资本充足率，逾期90天以上的贷款占不良贷款比例，不良贷款的三个量化指标占新增不良贷款的比例，以及机构类别。红线监督。

　　覆盖率和贷款拨备率下调，这相当于近年来商业银行增加不良贷款的压力。

　　近年来，经济衰退，银行的存在是一个不争的事实，即拨备压力大幅增加。据不完全统计，两家国有银行的覆盖率一直低于监管要求。其中，国有银行的拨备压力最大，拨备覆盖率指标明显低于股份制银行，城市商业银行，农村商业银行等中小银行。

　　公开数据显示，截至2017年9月底，工商银行在工业，建筑业，农业，中国和中国五大国有银行的拨备覆盖率为148.42%，低于监管红线。中国银行和交通银行不乐观，并且正在接近监管红线，分别为153.57%和151.06%。与ABC和CCB相比，它们略高。 194.29%，162.11%。

　　股份制银行的情况要好得多。根据2017年第三季度报告的数据，有7家银行符合监管要求，其中拨备覆盖率在150%至160%之间。共有4个; 160%中有3%，最高为235.15%。只有浦东发展银行的拨备覆盖率为134.58%，低于监管红线15.42%。

　　和城市商业银行，农村商业银行的拨备覆盖率处于较高水平。在A股市场上市的两类银行中，除了尚未披露数据的吴江银行和新上市的成都银行，其余11家银行，截至2017年9月底，拨备覆盖率为大多数超过200%，其中两个高于429%，五个高于210%，只有三个低于200%，贷存比率均高于2.66%。

　　和国有大银行提供一些股份制银行的压力早在三年前就有所反映，一些银行已要求监管部门降低拨备覆盖率。早在2015年11月，就有报道称包括工商银行在内的许多银行都受到监管。该部门进行了谈判，希望放宽拨备覆盖率等指标，并且有大型银行的2016年预算拨备覆盖率为120%。 2016年2月，中国银行业监督管理委员会表示没有新消息发布。

　　“整个银行业现在都面临着写作和注销的压力。”上述西方银行家对记者进行了分析。近年来，随着不良贷款的迅速增加，如果累计不良贷款过多，银行的规定也将增加。如果坏账准备金太大而且不能注销，那么提供的压力会更大。

　　如果通过提供不良贷款增加拨备，银行面临增加利润的压力。但是，如果不良贷款和贷款损失准备金增加且拨备没有增加，银行就面临着降低风险的能力和监管限制。银行业内部人士表示，为缓解压力，银行采用各种手段隐藏不良贷款，从而导致不良贷款风险不足，资产质量扭曲。

　　而“通知”规定，根据单一银行逾期90天以上的贷款比例，具有准确风险分类的银行可以适当减少贷款损失准备金，检查和检查不良贷款贷款，虚假出现等。在风险的情况下，贷款损失得到改善。

　　此外，“通知”还规定，有必要确保贷款损失准备金与处置不良贷款基本同步，并确保降低贷款损失的监管要求和实际拨备覆盖率小于150%，或贷款拨备率低于商业银行的2.5%，不应减少当年处置的不良贷款总额。由于贷款损失准备金减少导致的利润增加不得用于支付奖金和增加股息，确保未累计的贷款损失准备金的利润留在银行，吸收银行贷款损失的能力为基本稳定。

　　“降低拨备率和贷存比率，初衷是减轻银行拨备的压力。”西方银行表示，超过90天的不良贷款和不良贷款处置的不良贷款占新不良贷款的比例。作为“一线一政策”的基础，贷款比率可以增加银行披露不良贷款的意愿，更真实地反映资产质量。同时，在调整监管要求后，还可以鼓励银行提供更多资金，加快不良贷款的核销。

　　对于资产质量良好且拨备充足的商业银行而言，监管覆盖率和贷款拨备率监管指标的下调无疑是一个重大利好因素。

　　公开数据显示，在A股市场上市的各类银行中，ABC和CCB在国有银行的覆盖率分别为194.29%和162.11%;招商银行和兴业银行的股份制银行分别为235.15%。 220.41%;北京，南京和宁波三家城市商业银行的拨备覆盖率分别为245.7%，459%和429.98%，三个城市的贷存比分别为3.08%，3.97%和分别为3.88%。其余A股上市银行虽然拨备覆盖率略低，但贷存比率基本在3%以上，远高于监管要求。

　　“以前，如果该条款低于150%，则额外融资和业务批准的所有方面都将受到当年的某些限制。”上述华东股份制银行家表示，监管指标的下调意味着现在商业银行资本消耗下降后。随着银行业利润增速放缓，不良贷款增加，银行补充资金的难度和压力也将随之增加。但是，在调整上述指标后，银行补充资本的期限和频率将会延长。在资本层面，它对上市银行也有利。

　　联讯证券董事总经理李麒麟认为，贷款损失准备金是一笔费用。如果银行能够满足降低拨备覆盖率和贷款拨备率的要求，则属于成本的贷款损失准备可以转换为利润。有利于提高银行的业绩。符合要求的银行将增加其利润和资本，这将缓解银行资金短缺的压力，并为未来的资产负债表外资产创造空间。

　　“，即贷款减值准备需要减少，剩余部分可以加到未分配利润中，银行的资本充足率会增加。”李麒麟告诉第一财经记者，资本实力有所增强。在此之后，银行可以扩大业务，增加生息资产的规模，从而进一步提高盈利能力。

　　这也意味着为银行提供足够的资金可以减少拨备的资本消耗，并在业务层面提供更多机会。资本充足率，利润和业务方面，配置较低的银行未来将受到更多限制。

　　“关键仍然是银行本身。”一家上市的股份制银行家表示，对于有充足条款和充足条款的银行而言，监管指标的变化不会产生影响，但资产质量较差。银行确实有一些压力。盈利的关键是银行自身的运营能力和风险控制。

　　近日，中国诚信国际信用评级有限公司(以下简称“中国诚信”)发布了贵阳农村商业银行二级资本债券(以下简称“贵阳农村”)的后续评级报告商业银行”)。根据评级报告，中国诚信将贵阳农村商业银行的主要信用评级从AA-下调至A +，评级展望稳定; 2015年信用评级为人民币7亿元，2016年信用评级为人民币5亿元。是A.

　　评级报告显示，贵阳农村商业银行的不良贷款率从2016年底的4.13%飙升至2017年底的19.54%;资本充足率从2016年底的11.77%急剧下降至0.91%，核心一级资本充足率则下降至-1.41%。

　　相比之下，贵阳农村商业银行的相关指标远远超过监管红线和行业水平。前中国银行业监督管理委员会2017年第四季度发布的主要监管指标显示，商业银行不良贷款率为1.74%，资本充足率为13.65%，一级资本充足率为10.75 %。农村商业银行的不良贷款率为3.16。 %，资本充足率为13.30%。

　　资料显示，贵阳农村商业银行最初是由贵阳市云岩，南明，小河，白云等农村信用社改组而来。股票它于2011年12月23日正式上市。它是贵州第一家股份制农村商业银行。它也是该省最大的当地农村金融机构。该银行的第一大股东是由贵州省财政厅全资拥有的贵州金融控股有限公司和贵阳市国资委控制的贵州金阳建设投资(集团)有限公司。他们分别持有10%的股份。

　　经济先驱报记者指出，在信用评级下调之前，中国诚信刚刚将去年11月贵阳农村商业银行主要评级的“负面”前景调整为“稳定”。

　　历史上，贵阳农村商业银行2014年底和2015年底的不良贷款率均低于3%，分别为2.99%和2.93%。截至2016年底，该行不良贷款率上升至4.13%;不良贷款余额由2015年末的8.41亿元增加至13.74亿元，增幅超过63%。截至2017年底，银行不良贷款率上升15.41个百分点至19.54%，不良贷款余额增加64.69亿元，增幅超过470%。

　　评级报告将不良贷款大幅增加归因于贵阳农业企业通过监管部门要求减少不良贷款偏差的事实，且大部分贷款逾期超过90%天数计入不良贷款。

　　据了解，上述报告数据来自贵阳农村商业银行的年度报告以及向监管部门报告的数据。

　　事实上，早在2016年底，贵阳农村商业银行逾期贷款余额达到113.05亿元，逾期贷款占贷款总额的34.01%，其中过期贷款占25.75%，但大部分都是逾期的。超过90天的贷款不包括在不良贷款中，因此当时的不良贷款余额仅为13.74亿元。

　　截至2017年底，逾期90天以上的大部分贷款被纳入不良贷款后，贵阳农村商业银行不良贷款余额显着增加64.69亿元，达到7.843年初数十亿元，不良率较年初增加15.41个百分点。 19.54%。

　　贷款损失准备缺口达到51.75亿元**虽然统计数据有统计变化，但不良贷款大幅增加，进一步缩小了贵阳农村商业银行贷款损失准备缺口和拨备覆盖面比率大幅下降。一级资本充足率的压力相对较大。截至2017年底，拨备覆盖率较年初大幅下降127.10个百分点至34.15%，远低于监管要求。不良贷款的持续增加也导致银行提供的压力相对较大，而银行的提供水平相对较高。 2017年，本行计提贷款损失8.03亿元，拨备准备金为拨备前利润的72.97%。

　　此外，报告显示，截至去年年底，贵阳农村商业银行的核心一级资本充足率和资本充足率分别为-1.41%和0.91%。随着2018年资本充足率监管的最后期限，贵阳农村商业银行的资本补充压力巨大。事实上，为了缓解资本补充的压力，银行连续多次增加资本和股份。

　　贵阳农村商业银行2016年年度报告显示，贵阳农村商业银行的实收资本在报告期内增加了2.58亿元，达到25.8亿元。此后，公司于2017年再次实施股票发行，增加注册资本3.32亿元。

　　* *截至2017年底，贵阳农村商业银行实收资本增至23.9亿元，账面资本为43.8亿元。但由于不良贷款增加，银行贷款损失准备金缺口达到51.75亿元。截至2017年底，其净初级流入资金为-728万元。在该银行的二级资本债总额达到12亿元之后，年终资本被纳入其中。净额为4.71亿元。

　　据了解，贵阳农村商业银行新一轮增资扩股正在进行中。计划完成后，总股本将达到30亿股。 2017年12月22日，贵州银监局批准贵阳农村商业银行有针对性收购要约，同意向公司法人募集不超过9亿股股份。

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